퇴직연금 수령방법 총정리｜연금 vs 일시금, 어떤 방식이 유리할까? (2025 최신)

 

퇴직 후 노후를 준비하는 가장 중요한 수단 중 하나가 바로 퇴직연금입니다. 하지만 퇴직연금을 어떤 방식으로 수령하느냐에 따라 세금 부담, 노후 안정성이 크게 달라질 수 있는데요. 2025년 현재 기준으로 퇴직연금을 수령할 수 있는 방법과 각 방식의 장단점을 정리해 보았습니다.

1️⃣ 퇴직연금 수령 방법 3가지

퇴직연금은 크게 다음의 세 가지 방식으로 수령할 수 있습니다.

• ① 연금 형태 수령
  - 일정 나이 이후(만 55세 이상) 매월 또는 분기별로 나눠 받는 방식
  - 연금소득세 3.3~5.5% 적용 (타 소득보다 세 부담 낮음)
  - 노후 대비에 가장 적합
• ② 일시금 수령
  - 퇴직 후 한 번에 전액을 수령하는 방식
  - 퇴직소득세 부과 가능
  - 자금이 급히 필요한 경우 유리하지만, 노후 준비 측면에서는 불리할 수 있음
• ③ 연금 + 일시금 병행 수령
  - 일부 금액은 연금으로, 일부는 일시금으로 선택하여 받는 방식
  - 유연한 자산 운용 가능
  - 상황에 맞게 조절 가능하다는 장점

2️⃣ 퇴직연금 수령 조건 및 세금 차이

수령 방식	수령 조건	과세 방식
연금 수령	만 55세 이상, 수령 기간 최소 10년	연금소득세 (3.3~5.5%)
일시금 수령	퇴직 후 바로 수령 가능	퇴직소득세 부과 (세율 다소 높음)
연금 + 일시금 병행	선택 비율에 따라 조정	부분 과세 (연금/퇴직소득세 혼합)

3️⃣ 퇴직연금 IRP(개인형 퇴직연금) 수령 시 유의사항

IRP 계좌의 경우에도 만 55세 이후 연금 수령이 가능하며, 일정 기간(10년 이상) 수령 시 세금 혜택이 큽니다. 단, 일시금으로 찾을 경우 기타소득세 16.5%가 부과될 수 있으므로 주의가 필요합니다.

4️⃣ 퇴직연금 어떤 수령 방식이 유리할까?

• 연금 수령 추천 대상: 안정적인 노후 생활을 준비하고 싶은 분, 고령까지 소득이 없는 경우
• 일시금 수령 추천 대상: 주택 구입, 채무 상환 등 단기 자금이 필요한 경우
• 병행 수령 추천 대상: 일정 자금은 지금 사용하고, 나머지는 노후에 대비하고 싶은 분

5️⃣ 퇴직연금 수령 절차

1. 퇴직 후 퇴직연금 적립기관(금융사)에 수령 방식 신청
2. 연금 수령 시: 수령 개시 나이 설정 (만 55세 이후)
3. 일시금 수령 시: 금융기관 방문 후 신청서 작성
4. 병행 수령 시: 각 비율을 조정해 신청

✨ 마치며

퇴직연금은 단순한 퇴직금이 아닌, 노후 생계의 핵심 자산입니다. 수령 방식을 어떻게 선택하느냐에 따라 세금과 생활 안정성에 큰 영향을 미칠 수 있기 때문에 신중하게 선택해야 합니다.

2025년 현재 기준으로는 연금 수령 방식이 가장 유리한 구조이며, IRP 또는 DC형 퇴직연금 가입자는 특히 세제 혜택 유지 여부를 고려해 선택하는 것이 좋습니다.

📌 함께 보면 좋은 글

• 퇴직연금 DB형 vs DC형 차이는?
• 퇴직연금 중간정산·중도인출 사유는?
• 연금저축 vs IRP 비교 정리
• 직장인 노후대비를 위한 3층연금